Bảng danh mục phạm vi kiểm tra tuân thủ pháp luật dành cho doanh nghiệp nói chung

Bài viết hệ thống hóa các hạng mục tuân thủ pháp luật chính mà doanh nghiệp tại Việt Nam cần đáp ứng - dưới dạng danh mục câu hỏi tự kiểm tra (checklist). Nội dung bao quát các mảng công việc hằng ngày: quản trị doanh nghiệp, giấy phép, tài sản, lao động, hợp đồng, công nợ, sở hữu trí tuệ, quản lý rủi ro. Hãy dùng bài viết như bước đầu tiên cho việc kiểm toán nội bộ, đánh giá rủi ro và tăng cường quản trị doanh nghiệp. Chúng tôi đã thực hiện nhiều dịch vụ điều tra tuân thủ, đề xuất cải thiện và hỗ trợ xây dựng cơ chế nội bộ cho doanh nghiệp Nhật Bản, hỗ trợ toàn diện việc vận hành kinh doanh ổn định thông qua tuân thủ pháp luật.

Quyết định của doanh nghiệp

• Doanh nghiệp có lưu giữ Điều lệ công ty (bản khi thành lập và các bản sửa đổi sau đó) hay không?
• Doanh nghiệp có tuân thủ nghiêm ngặt các quy định trong Điều lệ hay không?
• Việc ra quyết định của công ty có được thực hiện theo đúng quy trình hay không?
• Các tổ chức quản trị theo yêu cầu của Luật Doanh nghiệp có được vận hành đúng hay không?

Liên quan đến giấy phép

• Các loại giấy phép công ty đang sở hữu (IRC, ERC, giấy phép môi trường, giấy phép phòng cháy chữa cháy, giấy phép riêng lẻ...) có phù hợp hay không?
• Doanh nghiệp đã xin cấp đầy đủ các giấy phép cần thiết hay chưa?
• Có chênh lệch giữa nội dung kinh doanh đã đăng ký và hoạt động thực tế hay không?
• Có vấn đề nào khác liên quan đến giấy phép hay không?

Xác nhận quyền sở hữu tài sản

• Tài sản (đặc biệt là bất động sản) mà công ty sở hữu có được thu mua hợp pháp hay không?
• Doanh nghiệp có đủ bằng chứng chứng minh quyền sử dụng, quyền sở hữu đối với tài sản (đặc biệt là bất động sản) hay không?
• Quyền sở hữu trí tuệ (nhãn hiệu, sáng chế...) có được bảo hộ đầy đủ hay không?
• Có rủi ro tiềm ẩn nào về việc tài sản của công ty, kể cả tài sản vô hình, bị xâm phạm hay không?

Quan hệ lao động

• Nội quy lao động của công ty có vấn đề gì hay không?
• Doanh nghiệp đã xây dựng đầy đủ quy trình, biện pháp để chấm dứt quan hệ lao động (thỏa thuận chấm dứt, đơn phương chấm dứt, sa thải...) hay chưa?
• Có phát sinh vấn đề về quấy rối tình dục, quấy rối quyền lực hay không?
• Hợp đồng thử việc, mẫu hợp đồng lao động và các quy chế nội bộ khác liên quan đến lao động có vấn đề gì hay không?
• Doanh nghiệp có tuân thủ nghiêm ngặt quy định về làm thêm giờ hay không?
• Có vấn đề nào khác hay không (thành lập công đoàn, xây dựng thỏa ước lao động tập thể...)?

Liên quan đến hoạt động kinh doanh

• Doanh nghiệp có tuân thủ nghiêm ngặt các quy định đặc thù cho ngành nghề kinh doanh của mình hay không?
• Doanh nghiệp có cập nhật và tuân thủ định kỳ các quy định đặc thù cho ngành nghề hay không?
• Có chênh lệch lớn giữa kế hoạch kinh doanh và hoạt động thực tế hay không (đặc biệt với trường hợp liên doanh)?

Hợp đồng với đối tác giao dịch

• Hợp đồng với đối tác giao dịch có vấn đề lớn nào hay không?
• Điều kiện thanh toán và giá cả trong hợp đồng có bất lợi cho công ty hay không, có khác biệt so với điều kiện thông thường hay không?
• Có dấu hiệu kickback hoặc mua sắm gian lận trong hoạt động thu mua hay không?
• Doanh nghiệp có quản lý phù hợp thông tin khách hàng hay không (để phòng ngừa nhân viên mang thông tin khách hàng ra ngoài)?

Quản lý, thu hồi công nợ

• Quy trình quản lý, thu hồi công nợ có phù hợp hay không?
• Doanh nghiệp có triển khai đầy đủ các biện pháp thu hồi công nợ trên thực tế hay không?
• Doanh nghiệp có lồng ghép các biện pháp quản lý, thu hồi công nợ vào hợp đồng với đối tác giao dịch hay không?

Sở hữu trí tuệ và bảo mật thông tin

• Doanh nghiệp có thỏa thuận bảo mật hay không?
• Doanh nghiệp đã ký thỏa thuận bảo mật phù hợp với nhân viên, đối tác giao dịch và các bên thứ ba khác hay chưa?
• Danh sách khách hàng, công nghệ, bí quyết kỹ thuật và các thông tin bí mật khác có được quản lý chặt chẽ hay không?
• Trường hợp có sáng chế của nhân viên, doanh nghiệp đã lập thỏa thuận về sáng chế trong quá trình thực hiện nhiệm vụ hay chưa?

Quản lý rủi ro

• Doanh nghiệp đã xây dựng đầy đủ tổ chức để xử lý các sự cố, khiếu nại... hay chưa?
• Cơ chế quản lý rủi ro đã được xây dựng đầy đủ hay chưa?

Khác

• Doanh nghiệp có tuân thủ nghiêm ngặt quy định về quảng cáo hay không?
• Doanh nghiệp có tuân thủ các quy định của Luật Bảo vệ người tiêu dùng hay không?
• Doanh nghiệp có xử lý thông tin cá nhân hay không? Nếu có, doanh nghiệp có tuân thủ nghiêm ngặt các quy định, thủ tục về thông tin cá nhân hay không?